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【每周精选热门问答】问一下,今年所得税汇算申报,是不用再填分公司报表了吗?
每周精选问答,解决80%用户的疑问~

Q1:请教一下我们有4.1之前发生的经济业务开了部分发票因为货款未付清,现在对方未要求按16%开票,我是不是可以不用申报未开票收入呢?

A:企业自己是可以选择或相互协商一个税率来开票,但不一定符合说法,查不到,啥事没有,查到的话,滞纳金是肯定的,至于其中的风险企业需权衡把握。

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Q2:我公司新员工没有给买社保和报个税,可以公账付工资吗?

A:公账付工资是符合规范的,但是建议新入职的员工按照劳动法给其买社保和申报个税,以防止税务稽查。

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Q3:请问个体户季度未满30万销售额免征增值税,但超过9万要交企业所得税?还是个人所得税?

A:个体户是不需要缴纳企业所得税的,你需要缴纳个人所得税的。

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Q4:请教大家一个问题哈,旅游公司开出的综合服务费发票,我们入哪个科目可以税前扣除呢?除了员工福利?

A:旅行社除了员工福利 就是业务招待费用的,两者任选其一。

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Q5:超豪华小汽车在汽车零售环节消费税应纳税额应该怎么计算的?

A:应纳税额=零售环节销售额(不含增值税)×零售环节税率

根据《财政部 国家税务总局关于对超豪华小汽车加征消费税有关事项的通知》(财税〔2016129号)规定:“一、……对超豪华小汽车,在生产(进口)环节按现行税率征收消费税基础上,在零售环节加征消费税,税率为10%

更多详情:http://www.bolbalik.com/question/10193

 

Q63月份购原料,对方开错,发票已认证,4月份对方重开,分录怎么做?

A:如果对方也开来红字发票,那做一笔跟3月份凭证一样的红字分录,再做一笔4月份重开发票的蓝字发票。

更多详情:http://www.bolbalik.com/question/10185

 

Q7:我刚入职做财务这块的工作,想问下发票勾选平台功能在电子税务局哪个模块?

A:可以直接去税务局大厅的机子里面办理自动扫描认证的业务的。

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Q8:问一下,今年所得税汇算申报,是不用再填分公司报表了吗?

A:如果你是分公司,三级以下分公司所得税预交和年度都不用申报,跨省和跨省辖市二级分公司预交按税款分配表,年度不用申报,有总公司申报。如你公司虽为分公司,但税局在办理登记时办理了独立申报税务登记,那么你仍然按独立纳税人办理年度申报表,即:将你公司收入、成本、费用、营业外收支、营业利润、纳税调整增加、减少额,弥补以前年度亏损填入年度申报表。

更多详情:http://www.bolbalik.com/question/10199

五分快3发布于2019-05-10

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